Descripción
Para comprender la importancia de las características proporcionadas por el Menú: Origen y Reclasificación Es necesario tener en cuenta que Leanus permite analizar no sólo los balances oficiales sino también las situaciones contables analíticas o provisionales.
Cada balance o situación contable (la Fuente) se reclasifica automáticamente (o mediante la intervención del usuario) en esquemas diferentes. En todos los casos el usuario puede personalizar aún más la reclasificación.
Los casos posibles
La Fuente puede estar ya presente en Leanus, extraída de Registros Oficiales en tiempo real (Cámara de Comercio, Registros Españoles) o relacionada con una situación contable cargada desde tu PC (Fuente Propietaria). La estructura fuente puede tener diferentes formatos (XLS, XBRL, PDF, CSV, etc.). Leanus le permite gestionar todos los casos que se describen a continuación.
->Balances depositados italianos
Ya están presentes en la plataforma y debidamente reclasificados tanto en los Esquemas de Gestión como en los Otros Esquemas. A través de Menú: Origen y Reclasificación Es posible visualizar la fuente, ver y modificar la reclasificación. Cualquier balance presentado y no presente en la plataforma se puede cargar y procesar automáticamente a través de La función +Load balancea
->Balances depositados españoles
Los balances de las empresas españolas se pueden cargar y procesar de forma automática a través de La función +Load balancea
->Situaciones contables de propiedad en formato estándar de derecho civil
Las situaciones de contabilidad de propiedad en formato de derecho civil estándar se pueden cargar y procesar automáticamente a través de La función +Load balancea
Las situaciones contables estándar son aquellas cuyo formato y estructura de datos permiten la carga y el procesamiento automático sin intervención del usuario. Algunos ejemplos:
- Situaciones contables en formato Extensión XBR
- Situaciones contables en formato (PDF) extracto del principal software de gestión (Zucchetti, Datev, TeamSystem, ...)
- Situaciones contables en formato CSV Extracto de los principales programas informáticos de gestión (Zucchetti, Galileo, ...)
- Situaciones contables en formato XLS extraído de sistemas conocidos (ModBilJ ICCREA, L1 – Leanus, L3 Leanus)
-> Situaciones contables propias en formato de derecho civil NO estándar o no procesadas automáticamente por Leanus
- Situaciones contables en formato (PDF) no procesado automáticamente
- Situaciones contables en formato XLS no procesado automáticamente
Reclasificación de fuentes en esquemas de gestión
Por esquemas de gestión nos referimos al ->Estado de resultados de gestión y >Balance general (fuentes de préstamos) presentes en el menú Análisis presupuestario.
La mayoría de los análisis se basan en esquemas de gestión (ratios de balance, Lean Score, Estados Financieros).
*La reclasificación de la gestión también permite la evaluación comparativa con otros análisis aunque se basen en fuentes diferentes y la elaboración del plan de negocio.
¿Para qué sirve el menú Fuente y Reclasificación?
El menú Fuente y Reclasificación le permite:
- Ver fuente de datos (Menú: Balance General o Situación Contable), o el estado contable que determina todo el modelo de análisis. La fuente de datos puede ser un balance oficial o una situación contable cargada por el usuario.
- Ver el estado financiero de la OIC (Menú: Estado financiero de la OCI depositado) oficial, si lo presenta la empresa
- Ver y administrar la Reclasificación de Fuente en los Esquemas de Gestión (Menú: Reclasificaciones en Esquemas de Gestión ->)
- Ver y administrar la Reclasificación de Fuentes en el Esquema Civil (Menú: Reclasificaciones en el Régimen Civil); la función que permite transformar cualquier fuente de datos al formato de derecho civil
- Gestionar manualmente algunas entradas en la fuente de datos para, por ejemplo, corregir el período contable, algunos valores de la fuente, etc. (Menú: Gestión de entrada manual)
- Ver esquemas detallados. Permite ver los esquemas reclasificados completos de los datos de origen.
¿Qué es importante saber?
La fuente Es el balance o la situación contable la que origina el modelo de análisis
La reclasificación (automático o gestionado por el usuario) asocia las entradas de Fuente con los esquemas de reclasificación de ->Estado de Resultados de Gestión y >Balance (fuentes de empleo) presentes en el menú "Análisis de Estados Financieros"
Cada cambio realizada desde el Menú “Fuente y Reclasificación/Reclasificación de Fuentes en Esquemas de Gestión” tiene efecto en ->Estado de Resultados de la Gestión y >Balance (fuentes de crédito) y viceversa.
Las cuentas de la Fuente, si está resaltado en amarillo, significa que están "conectados" a una partida en los esquemas ->Estado de resultados de gestión y >Balance (fuentes de préstamos)
Al hacer clic en los elementos individuales de los esquemas de ->Estado de resultados de gestión y >Balance general (fuentes de préstamos) es posible ver sólo las partidas "conectadas"
Desde el menú “Fuente y reclasificación/Reclasificación de fuente en esquemas de gestión” es posible ver tanto los elementos “conectados” como los no conectados (en blanco) (por ejemplo, subcuentas); es posible modificar la reclasificación desactivando un elemento "vinculado" y reclasificando un elemento en blanco (por ejemplo, las subcuentas de un total)
Cuando haces clic en “refrescar“Se revisa y revisa todo el modelo de reclasificación.
Il Casilla “Consultar esquemas de gestión” le permite comprobar si hay anomalías.
Para cambiar un número de fuente o el período contable (no recomendado), use el menú “Fuente y reclasificación*/Gestión de entrada manual*
Si intervienes en la Reclasificación, recuerda que
El beneficio presente en la fuente (interceptado automáticamente o mediante entradas con asteriscos) debe coincidir con el beneficio recalculado en el esquema ->Estado de Resultados de Gestión. Primero reclasificar el Estado de Resultados y, cuando se obtenga la correspondencia, proceder con la reclasificación del Patrimonio Neto.
El Patrimonio Neto presente en la Fuente (interceptado automáticamente o mediante entradas con asteriscos) debe coincidir con el Patrimonio Neto recalculado en el esquema >Balance (fuentes de préstamos)
Las Fuentes Totales deben coincidir con los Usos Totales (pequeño triángulo verde)
Cualquier anomalía se indican en el cuadro "Esquemas de gestión de cheques"
Mantener signo = Reporta el valor de la Fuente en el esquema de reclasificación con el mismo signo presente en la Fuente
Signo inverso = Reporta el valor de la Fuente en el esquema de reclasificación con signo opuesto al presente en la Fuente
Recuerda que en >Estado de Resultados Gerencial los costos se representan con el "" (menos); entradas en “DARE” con el “-” (menos); ESPELEO elementos con “+”
Recuerde que en el >Balance (fuentes de préstamos): Fondos de Amortización, Deudas de Proveedores, Otras Deudas, Fondos y Liquidez se representan con un "-" (menos); Activos fijos, cuentas a cobrar de clientes, otras cuentas a cobrar, capital social, reservas y deudas financieras con “+”
¿Cuál es el propósito de la casilla de verificación “Control de fuente, reclasificaciones y anomalías”?
Las casillas de verificación de cuadratura guían al usuario durante la reclasificación manual de la fuente o permiten identificar algunas anomalías relacionadas con la fuente.
El principal control se refiere al ajuste del Balance Fuentes-Empleo. Si no es posible obtener la cuadratura, se resalta toda la línea en rojo; el triángulo de control es rojo.
Profundizar en la lógica de funcionamiento de la caja de control de cuadratura haga clic aquí
Comuníquese con el Centro de servicio para obtener ayuda.
Procedimiento
Entender el significado de las comprobaciones de cuadratura HAGA CLIC AQUÍ
Entender el significado de “Mantener Señal / Invertir Señal” HAGA CLIC AQUÍ
Para ver los datos reclasificados en cada balance HAGA CLIC AQUÍ
Para cambiar la reclasificación del Estado de Resultados o Balance General HAGA CLIC AQUÍ
Para subir una situación contable de los Registros Oficiales HAGA CLIC AQUÍ
Para cargar un estado contable propio en PDF u otros formatos HAGA CLIC AQUÍ
Comprender el significado de los elementos con asterisco HAGA CLIC AQUÍ
Ficha informativa
Descargue la hoja informativa sobre el Menú de Fuentes y Reclasificación aquí
pastillas de video
(en actualización)
Caso comercial
Reclasificar un balance o situación contable
Seminarios web dedicados
Más allá del Balance Oficial Cómo reclasificar datos provisionales – Ejemplos prácticos
Consejo practico
Si los estados financieros no están completos con detalles de débito y crédito (por ejemplo, Estados financieros abreviados), el Balance de fuente de empleo no se puede completar sin la intervención del usuario y se marcará con un símbolo "Rojo".
Leanus gestiona la mayoría de las estructuras contables procesadas por los principales sistemas, incluso en PDF. Intente siempre cargar la situación contable que tenga en su poder para comprobar si Leanus es capaz de procesarla automáticamente. De lo contrario, utilice los procedimientos alternativos.
La reclasificación manual utilizando el Modelo L2 y L2.1 (funciones de carga de situaciones contables no gestionadas automáticamente por Leanus) está reservada para usuarios expertos. Si es necesario, solicite asistencia al Centro de Servicio.
Reclasificación de fuente en Régimen de Derecho Civil
La reclasificación en el esquema civil es útil en los casos en que se utiliza una fuente no estándar y se desea obtener análisis que requieren un esquema civil como fuente (por ejemplo, indicadores de crisis, banda MCC, informe OIC, etc.).
El esquema estatutario de Leanus tiene la ventaja de tener una estructura completa de todas las líneas.
¿Cuándo es necesario reclasificar la fuente en el régimen legal?
Si se realiza un análisis con una fuente de datos "desconocida por Leanus" es útil realizar la reclasificación en el esquema legal para:
- obtener los indicadores del código de crisis
- obtener el Estado Financiero en formato OIC
- obtener el cálculo de la Banda MCC
Una vez obtenida la reclasificación del régimen civil, desde el mismo menú es posible descargar los XML de cada período y recargarlos. De esta forma también se conseguirá la reclasificación automática de los esquemas de gestión.
Reclasificación de fuentes en otros esquemas
Leanus prevé numerosas reclasificaciones adicionales de la fuente en Otros esquemas en uso en el sistema bancario o personalizados de acuerdo con las necesidades específicas del usuario.
Profundizaciones
Para obtener más información, haga clic aquí
Cómo reclasificar 5 estados financieros a partir de 5 situaciones contables diferentes
¿Cuáles son las posibles fuentes?
Cualquier estado financiero o situación contable en cualquier formato (por ejemplo, XBRL, XML, XLX, CSV y otros). Estos tipos incluyen, sólo por citar algunos ejemplos, los estados financieros descargados del Registro Mercantil Infocamere (XBRL), los estados financieros descargados de los principales proveedores oficiales (XML), las situaciones contables descargadas de los principales sistemas contables (por ejemplo, XML Ago calabacines), etc.
¿Qué reclasificaciones se pueden gestionar?
- de la Fuente a los Esquemas de Gestión
- de la Fuente al Esquema Civil
- de la Fuente al esquema AQR 1
- desde el origen hasta los esquemas personalizados
¿Siempre es necesario reclasificar manualmente?
NO. Para todas las fuentes ya "conocidas" por Leanus o para aquellas "guardadas" por el usuario, la reclasificación de la fuente en los esquemas de gestión y en el esquema legal se realiza automáticamente al momento de la carga. El usuario puede cambiar la reclasificación por defecto en cualquier momento.
La reclasificación de la Fuente en los Esquemas de Gestión permite obtener el modelo de análisis completo (CE, SP, RF, Índices, Score, etc)
¿Cuáles son las fuentes para las que no es necesario intervenir en la reclasificación?
- Extensión XBR
- XML Zucchetti hace
- CSV Zucchetti OMNIA
- XML Varios proveedores italianos
- XML Varios Proveedores Españoles
- Proveedores de XML húngaro
- modelo leanus l1
- Plantillas AQR 1 (excel)
- PDF extraídos de la gestión o aplicaciones principales (PDF Teamsystem, Zucchetti, Galileo y otras)
Para todas estas fuentes, tras la carga del folleto (Procedimientos de Creación/Actualización de Análisis), se obtiene tanto la reclasificación de los regímenes de Gestión como el régimen Estatutario.
¿Cuándo es necesario reclasificar la fuente en el esquema de manejo (reclasificación primaria)?
Como se indica en el diagrama, el modelo de análisis Leanus (que incluye Cuenta de Resultados, Balance, Estado de Flujo de Caja, Índices, KPIs y mucho más, tanto para datos históricos como para el plan de negocio, benchmark y grupos) se basa en la reclasificación de la gestión.
Por lo tanto, para poder utilizar el modelo de análisis Leanus, la fuente de datos debe reclasificarse en los "esquemas de gestión". El triángulo de control a la izquierda del nombre de la empresa le permite verificar que el modelo de análisis está completo (verde). Si la fuente de datos no contiene toda la información necesaria (por ejemplo, Abreviaturas), no será posible obtener el equilibrio de los esquemas de gestión (triángulo rojo), o el total de Fuentes del Balance no será igual al total de Empleo. .
Algunos consejos útiles para realizar correctamente la reclasificación manual de la Fuente a los Esquemas de Gestión
Analiza los esquemas de gestión a utilizar para la reclasificación (-> Cuenta de Resultados de Gestión y -> Balance de Origen-Trabajadores)
Recuerde que los ítems del desplegable de reclasificación corresponden a los ítems de los cronogramas de gestión (-> Cuenta de Resultados de Gestión y -> Balance de Origen-Trabajador)
Usa el elementos con asterisco en la parte inferior del menú desplegable para seleccionar Beneficio neto, Patrimonio neto, Activos totales y Pasivos totales.
Recuerde hacer clic en "Actualizar" después de vincular los artículos de las fuentes a los de reclasificación
Recuerde que los artículos ya reclasificados están resaltados en naranja; los elementos marcados con asterisco no tienen efecto en la reclasificación pero son útiles para cheques y para completar algunos anexos (ej. Costo de Personal - Uso de Bienes de Terceros - Costos por Servicios permiten completar el esquema de la Declaración de la Renta Clásica)
Recuerda que la reclasificación afecta a toda la línea
Primero reclasificar el Estado de Resultados; cuando la utilidad neta presente en la fuente corresponda a la calculada, proceder con el Balance General
Si la fuente se cargó con un modelo L2 o L3, use los elementos de reclasificación con asterisco para identificar los datos de la fuente que no afectan la reclasificación primaria pero que son útiles para verificaciones y análisis auxiliares (p. ej., ingreso neto, valor de producción, costo del personal, …)
Para el manejo de los signos, recuerde las convenciones de los esquemas de destino (Compras, Costos, Impuestos, Cuentas por Pagar, Otras Cuentas por Pagar, Fondos y Liquidez están todos representados con un signo menos)
Use el cuadro de arriba para verificar si hay cuadratura. Las comprobaciones indican que algunos campos de los esquemas de reclasificación no contienen ningún valor y por lo tanto es preferible reclasificarlos.
Una vez obtenida la reclasificación completa (triángulo verde), guardar el modelo de reclasificación. Puede reutilizarlo más tarde también para otros datos personales.
El menú Origen y Reclasificación forma el corazón de Leanus. Este es el menú que le permite vincular los elementos de la Fuente a la Esquemas de reclasificación
Descargue el PDF aquí para obtener más información. GESTIÓN DE FUENTES DE DATOS
Para ver el menú, debe acceder a cualquier análisis de la empresa.
Recuerde que (salvo que se especifique lo contrario) todos los análisis, índices, valoraciones automáticas y toda la librería gráfica de Leanus se basan en los esquemas de reclasificación de la Cuenta de Resultados y Balance de Gestión (Fuentes - Empleo). Por lo tanto, los cambios a la reclasificación de los esquemas Leanus tener un impacto en todos los análisis presentes en Leanus, a excepción de los dependientes de otros modelos; en consecuencia, los cambios en las reclasificaciones de los otros regímenes (Civil, AQR 1, etc.) no tienen impacto en los análisis dependientes de los esquemas Leanus.
Un ejemplo de atribución de los elementos de reclasificación a un folleto legal
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Consejos útiles para aprender a reclasificar cualquier fuente de forma correcta
- Se trata de los Webinars dedicados a la Reclasificación en https://www.leanus.it/webinar/
- Ver las siguientes secciones del manual 5.2.1 - 5.2.10
Reclasificación de Esquemas de Gestión: Los errores más frecuentes
- Reclasificar primero el Balance General y luego el Estado de Resultados
- Manipular el cartel de forma incorrecta (Ver apartado anterior)
- Reclasificar de una manera falso Gastos Financieros (ir a gestión financiera), Costos de Personal (ir a costos fijos)
- Reclasificar el Efectivo con el signo "+". La Liquidez se reclasifica en Fuentes junto con Deudas Financieras. En el Esquema de Crédito de Fuentes, la Liquidez se muestra con un signo menos
¿Por qué es preferible utilizar el esquema de gestión?
- Se puede utilizar para cualquier fuente independientemente de la estructura.
- Es más fácil reclasificar que el régimen legal
- Permite una mejor lectura de los datos.
- Permite elaborar benchmarks y planes de negocio
Más información
- Cómo cargar datos sin escribir ningún número
- Cómo reclasificar la fuente en la Cuenta de Resultados con Valor Agregado y Margen de Contribución
- Cómo reclasificar la fuente en el Balance General a Fuentes y Uso
- Cómo utilizar la casilla de verificación de cuadratura
- Cómo guardar/recuperar plantillas de reclasificación guardadas
- Cómo completar los Esquemas Leanus
- Cómo manejar las entradas de asterisco
- Cómo ver y alinear la reclasificación con sus necesidades de análisis
La reclasificación de un plan de cuentas para el análisis de la solvencia con Leanus
Descarga aquí el índice completo del manual de Leanus
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