Descripción
El menú Fuente y reclasificación le permite ver los datos fuente, el balance o el plan de cuentas utilizados como entrada para el análisis, gestionar la reclasificación de la fuente en los esquemas de gestión y en el régimen legal, y ver el detalle esquemas de manejo.
Para comprender la importancia del Menú es necesario tener en cuenta que Leanus permite analizar no solo los estados financieros oficiales sino también las situaciones contables analíticas o provisionales.
Cada balance o situación contable (la Fuente) se reclasifica automáticamente (oa través de la intervención del usuario) en horarios diferentes. Los principales se enumeran a continuación.
Reclasificación de fuentes en esquemas de gestión
Por Esquemas de Gestión se entiende la Cuenta de Renta y Margen de Contribución del Valor Añadido y el Balance de Fuentes y Destinos
La mayoría de los análisis se basan en esquemas de gestión (índices financieros, puntaje Leanus, estado de flujo de efectivo)
Por lo tanto, la reclasificación de la gestión es la más importante, ya que permite una mejor interpretación de los datos contables, compararlos con otros análisis, incluso si se basan en diferentes fuentes, y desarrollar el plan de negocios.
En el módulo de Análisis de Balance de Leanus, es posible reclasificar los datos contables tanto de forma automática como manual. Las fuentes oficiales se reclasifican automáticamente en función de una plantilla de reclasificación estándar, mientras que cualquier otra fuente se puede cargar y reclasificar manualmente independientemente del idioma, la estructura contable o el formato.
Reclasificación de fuente en Régimen de Derecho Civil
La reclasificación en el esquema legal es útil en los casos en que se utiliza una fuente no estándar y se desea obtener análisis que requieren un esquema legal como fuente (por ejemplo, Indicadores de crisis, Rango MCC, Declaración OCI etc.
El esquema estatutario de Leanus tiene la ventaja de tener una estructura completa de todas las líneas.
Reclasificación de fuentes en otros esquemas
Leanus prevé numerosas reclasificaciones adicionales de la fuente en Otros esquemas en uso en el sistema bancario o personalizados de acuerdo con las necesidades específicas del usuario.
Procedimiento
Entender el significado de las comprobaciones de cuadratura HACER CLIC JUEV
Entender el significado de “Mantener Señal / Invertir Señal” HACER CLIC JUEV
Para ver los datos reclasificados en cada balance HACER CLIC JUEV
Para cambiar la reclasificación del Estado de Resultados o Balance General HACER CLIC JUEV
Para subir una situación contable de los Registros Oficiales HACER CLIC JUEV
Para cargar un extracto de cuenta propio a (PDF) u otros formatos HACER CLIC JUEV
Comprender el significado de los elementos con asterisco HACER CLIC JUEV
pastillas de video
(en actualización)
Seminarios web dedicados
Más allá del Balance Oficial Cómo reclasificar datos provisionales – Ejemplos prácticos
Consejo practico
Si los estados financieros no están completos con detalles de débito y crédito (por ejemplo, Estados financieros abreviados), el Balance de fuente de empleo no se puede completar sin la intervención del usuario y se marcará con un símbolo "Rojo".
Leanus maneja la mayoría de las estructuras contables desarrolladas por los principales sistemas, incluso en (PDF). Intente siempre cargar la situación contable en su poder para verificar si Leanus puede procesarla automáticamente. De lo contrario, utilice los procedimientos alternativos.
La reclasificación manual utilizando el Modelo L2 y L2.1 (funciones de carga de situaciones contables no gestionadas automáticamente por Leanus) está reservada para usuarios expertos. Si es necesario, solicite asistencia al Centro de Servicio.
Profundizaciones
Para obtener más información, haga clic aquí
Cómo reclasificar 5 estados financieros a partir de 5 situaciones contables diferentes
¿Cuáles son las posibles fuentes?
Cualquier balance o situación contable en cualquier formato (ej. Extensión XBR, XML, XLX, CSV, y otros). Este tipo de cuentas, por citar algunos ejemplos, incluyen los estados financieros descargados del Registro de Empresas de Infocamere (Extensión XBR), los estados financieros descargados de los principales proveedores oficiales (XML), las situaciones contables descargadas de los principales sistemas contables (Ej. XML aguja Zucchetti), etc.
¿Qué reclasificaciones se pueden gestionar?
- de la Fuente a los Esquemas de Gestión
- de la Fuente al Esquema Civil
- de la fuente al diagrama extensión AQR 1
- desde el origen hasta los esquemas personalizados
¿Siempre es necesario reclasificar manualmente?
NO. Para todas las fuentes ya "conocidas" por Leanus o para aquellas "guardadas" por el usuario, la reclasificación de la fuente en los esquemas de gestión y en el esquema legal se realiza automáticamente al momento de la carga. El usuario puede cambiar la reclasificación por defecto en cualquier momento.
La reclasificación de la Fuente en los Esquemas de Gestión permite obtener el modelo de análisis completo (CE, SP, RF, Índices, Score, etc)
¿Cuáles son las fuentes para las que no es necesario intervenir en la reclasificación?
- Extensión XBR
- XML Calabacín AGO
- CSV Calabacín OMNIA
- XML Varios proveedores italianos
- XML Varios Proveedores Españoles
- XML proveedores húngaros
- modelo leanus l1
- Modelos extensión AQR 1 (sobresalir)
- (PDF) extractos de gestión principal o aplicaciones ((PDF) Teamsystem, Zucchetti, Galileo y otros)
Para todas estas fuentes, tras la carga del folleto (Procedimientos de Creación/Actualización de Análisis), se obtiene tanto la reclasificación de los regímenes de Gestión como el régimen Estatutario.
¿Cuándo es necesario reclasificar la fuente en el esquema de manejo (reclasificación primaria)?
Como se indica en el diagrama, el modelo de análisis Leanus (que incluye estado de resultados, balance general, estado de flujo de caja, índices, KPI y mucho más, tanto para los datos históricos como para el plan de negocio, el benchmark y los grupos) se basa en la reclasificación de la gestión.
Por lo tanto, para poder utilizar el modelo de análisis Leanus, la fuente de datos debe reclasificarse en los "esquemas de gestión". El triángulo de control a la izquierda del nombre de la empresa le permite verificar que el modelo de análisis está completo (verde). Si la fuente de datos no contiene toda la información necesaria (por ejemplo, Abreviaturas), no será posible obtener el equilibrio de los esquemas de gestión (triángulo rojo), o el total de Fuentes del Balance no será igual al total de Empleo. .
¿Cuándo es necesario reclasificar la fuente en el régimen legal?
Si se realiza un análisis con una fuente de datos "desconocida por Leanus" es útil realizar la reclasificación en el esquema legal para:
- obtener los indicadores del código de crisis
- obtener el Estado de Flujo de Efectivo en OCI
- obtener el cálculo de la Banda MCC
Una vez obtenida la reclasificación del régimen legal, desde el mismo menú, es posible descargar el XML de cada período y recargarlos. De esta forma, también se obtendrá la reclasificación automática de los esquemas de gestión.
¿Para qué sirve la caja de control de cuadratura?
Las casillas de verificación de cuadratura guían al usuario durante la reclasificación manual de la fuente o permiten identificar algunas anomalías relacionadas con la fuente.
El principal control se refiere al ajuste del Balance Fuentes-Empleo. Si no es posible obtener la cuadratura, se resalta toda la línea en rojo; el triángulo de control es rojo.
Profundizar en la lógica de funcionamiento de la caja de control de cuadratura haga clic aquí
Algunos consejos útiles para realizar correctamente la reclasificación manual de la Fuente a los Esquemas de Gestión
Analiza los esquemas de gestión a utilizar para la reclasificación (-> Cuenta de Resultados de Gestión y -> Balance de Origen-Trabajadores)
Recuerde que los ítems del desplegable de reclasificación corresponden a los ítems de los cronogramas de gestión (-> Cuenta de Resultados de Gestión y -> Balance de Origen-Trabajador)
Usa el elementos con asterisco en la parte inferior del menú desplegable para seleccionar Beneficio neto, Patrimonio neto, Activos totales y Pasivos totales.
Recuerde hacer clic en "Actualizar" después de vincular los artículos de las fuentes a los de reclasificación
Recuerde que los artículos ya reclasificados están resaltados en naranja; los elementos marcados con asterisco no tienen efecto en la reclasificación pero son útiles para cheques y para completar algunos anexos (ej. Costo de Personal - Uso de Bienes de Terceros - Costos por Servicios permiten completar el esquema de la Declaración de la Renta Clásica)
Recuerda que la reclasificación afecta a toda la línea
Primero reclasificar el Estado de Resultados; cuando la utilidad neta presente en la fuente corresponda a la calculada, proceder con el Balance General
Si la fuente se cargó con un modelo L2 o L3, use los elementos de reclasificación con asterisco para identificar los datos de la fuente que no afectan la reclasificación primaria pero que son útiles para verificaciones y análisis auxiliares (p. ej., ingreso neto, valor de producción, costo del personal, …)
Para el manejo de los signos, recuerde las convenciones de los esquemas de destino (Compras, Costos, Impuestos, Cuentas por Pagar, Otras Cuentas por Pagar, Fondos y Liquidez están todos representados con un signo menos)
Use el cuadro de arriba para verificar si hay cuadratura. Las comprobaciones indican que algunos campos de los esquemas de reclasificación no contienen ningún valor y por lo tanto es preferible reclasificarlos.
Una vez obtenida la reclasificación completa (triángulo verde), guardar el modelo de reclasificación. Puede reutilizarlo más tarde también para otros datos personales.
El menú Origen y Reclasificación forma el corazón de Leanus. Este es el menú que le permite vincular los elementos de la Fuente a la Esquemas de reclasificación
Para ver el menú, debe acceder a cualquier análisis de la empresa.
Recuerde que (salvo que se especifique lo contrario) todos los análisis, índices, valoraciones automáticas y toda la librería gráfica de Leanus se basan en los esquemas de reclasificación de la Cuenta de Resultados y Balance de Gestión (Fuentes - Empleo). Por lo tanto, los cambios a la reclasificación de los esquemas Leanus tener un impacto en todos los análisis presentes en Leanus, con excepción de los dependientes de otros modelos; en consecuencia, los cambios a las reclasificaciones de los demás formatos (Estatutario, extensión AQR 1, etc.) no tienen impacto en los análisis dependientes de los esquemas Leanus.
Un ejemplo de atribución de los elementos de reclasificación a un folleto legal
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Consejos útiles para aprender a reclasificar cualquier fuente de forma correcta
- Se trata de los Webinars dedicados a la Reclasificación en https://www.leanus.it/webinar/
- Ver las siguientes secciones del manual 5.2.1 - 5.2.10
Reclasificación de Esquemas de Gestión: Los errores más frecuentes
- Reclasificar primero el Balance General y luego el Estado de Resultados
- Manipular el cartel de forma incorrecta (Ver apartado anterior)
- Reclasificar de una manera falso Gastos Financieros (ir a gestión financiera), Costos de Personal (ir a costos fijos)
- Reclasificar el Efectivo con el signo "+". La Liquidez se reclasifica en Fuentes junto con Deudas Financieras. En el Esquema de Crédito de Fuentes, la Liquidez se muestra con un signo menos
¿Por qué es preferible utilizar el esquema de gestión?
- Se puede utilizar para cualquier fuente independientemente de la estructura.
- Es más fácil reclasificar que el régimen legal
- Permite una mejor lectura de los datos.
- Permite elaborar benchmarks y planes de negocio
Más información
- Cómo cargar datos sin escribir ningún número
- Cómo reclasificar la fuente en la Cuenta de Resultados con Valor Agregado y Margen de Contribución
- Cómo reclasificar la fuente en el Balance General a Fuentes y Uso
- Cómo utilizar la casilla de verificación de cuadratura
- Cómo guardar/recuperar plantillas de reclasificación guardadas
- Cómo completar los Esquemas Leanus
- Cómo manejar las entradas de asterisco
- Cómo ver y alinear la reclasificación con sus necesidades de análisis
La reclasificación de un plan de cuentas para el análisis de la solvencia con Leanus
Descarga aquí el índice completo del manual de Leanus
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